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In questa pagina troverai un modello editabile di verbale per la proroga dei termini di approvazione del bilancio, pronto per il download e l’uso come riferimento. Il documento è progettato per essere facilmente personalizzabile, consentendoti di inserire i dati mancanti prima di procedere con la stampa.
Esempio di verbale proroga termini approvazione bilancio
Ecco un esempio di verbale per la proroga dei termini di approvazione del bilancio, pensato come un utile punto di partenza per chi desidera redigere un documento di questo tipo. Si tratta di un modello che offre indicazioni chiare e pratiche, facilitando così la creazione di un verbale formale e ben strutturato.
____________________________ S.p.A. / S.r.l.
Sede legale: ______________________________________
Capitale sociale sottoscritto e versato: € _____________ i.v.
Iscrizione Registro Imprese di _____________ n. ____________
Codice fiscale / Partita IVA: _____________________________
REA: _____________________________________________
VERBALE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
DIFFERIMENTO DEL TERMINE DI APPROVAZIONE
DEL BILANCIO D’ESERCIZIO CHIUSO AL 31/12/____
L’anno ____________, il giorno ___ del mese di ____________ alle ore ____ si è riunito, a seguito di regolare convocazione inviata ai sensi di statuto, presso la sede legale (ovvero mediante audioconferenza/videoconferenza conforme a statuto) il Consiglio di Amministrazione della società __________________________ S.p.A. / S.r.l.
Ordine del giorno
1. Ricorso al maggior termine di centottanta giorni per la convocazione dell’assemblea di approvazione del bilancio d’esercizio chiuso al 31/12/____, ai sensi dell’art. 2364, comma 2, c.c. e dell’art. ___ dello statuto sociale.
2. Varie ed eventuali.
Risultano presenti i Consiglieri, come da foglio firme allegato sub “A”:
– ______________________________________________
– ______________________________________________
– ______________________________________________
Risultano altresì presenti i componenti del Collegio Sindacale, come da foglio firme allegato sub “B”:
– ______________________________________________ – Presidente
– ______________________________________________ – Sindaco effettivo
– ______________________________________________ – Sindaco effettivo
Assume la presidenza il Dott./Sig./Sig.ra ____________________________________________, in qualità di Presidente del Consiglio di Amministrazione.
Il Presidente designa, con il consenso unanime, il Dott./Sig./Sig.ra ____________________________________________, presente, quale Segretario verbalizzante.
Il Presidente accerta la validità della riunione, essendo presenti la totalità degli amministratori in carica (ovvero la maggioranza prevista dallo statuto), dichiara la seduta validamente costituita e passa alla trattazione dell’unico punto all’ordine del giorno che richiede delibera.
Il Presidente riferisce che:
– il progetto di bilancio al 31/12/____ richiede approfondimenti contabili e perizie di valutazione su ____________________________________ (descrivere le specifiche circostanze: es. “il processo di impairment test sugli immobilizzi immateriali”, “l’allocazione del prezzo di acquisto in un’operazione straordinaria”, “l’adozione del principio IFRS 16”);
– tali attività, tuttora in corso, non consentono di presentare al Consiglio un progetto di bilancio completo entro il termine ordinario di 120 giorni dalla chiusura dell’esercizio;
– l’art. ___ dello statuto sociale contempla, ricorrendone particolari esigenze relative alla struttura ed all’oggetto sociale, la facoltà di convocare l’assemblea per l’approvazione del bilancio entro 180 giorni dalla chiusura, in conformità all’art. 2364, comma 2, c.c.;
– il Collegio Sindacale ha espresso parere favorevole al differimento, come da dichiarazione orale resa dal Presidente del Collegio e che sarà riportata nel verbale odierno.
Si apre un breve dibattito; i Consiglieri intervenuti riconoscono la sussistenza delle particolari esigenze rappresentate e convengono sulla necessità di avvalersi del maggior termine.
Il Consiglio di Amministrazione, con voto unanime dei presenti (ovvero: con ___ voti favorevoli, ___ contrari e ___ astenuti),
DELIBERA
1. di avvalersi del maggior termine di centottanta giorni previsto dall’art. 2364, comma 2, c.c. e dall’art. ___ dello statuto sociale per la convocazione dell’assemblea ordinaria dei soci chiamata ad approvare il bilancio d’esercizio chiuso al 31/12/____;
2. di fissare sin d’ora quale termine ultimo di convocazione dell’assemblea il ___/___/____; la data, l’ora e il luogo della seduta assembleare, nonché l’ordine del giorno completo, saranno determinati con successiva delibera consiliare che approverà il progetto di bilancio;
3. di conferire mandato al Presidente, con facoltà di sub-delegare, affinché compia ogni adempimento necessario e opportuno per l’esecuzione della presente deliberazione, inclusa la formalizzazione dell’avviso di convocazione assembleare nel rispetto di legge e statuto.
Varie ed eventuali
Nessuno chiedendo la parola, il Presidente dichiara esaurito l’ordine del giorno.
Alle ore ____ il Presidente dichiara chiusa la seduta previa lettura e approvazione del presente verbale.
Letto, confermato e sottoscritto.
Luogo ____________________, ___/___/____
Il Presidente _____________________________
Il Segretario _____________________________
Fac simile verbale proroga termini approvazione bilancio Word
Il modello verbale per la proroga dei termini di approvazione del bilancio è disponibile in formato Doc, rendendolo facilmente accessibile tramite Word o altri programmi compatibili. Per completare il fac simile, è fondamentale inserire tutti i dati necessari. Il modulo è completamente modificabile, consentendo un’agevole personalizzazione in base alle proprie necessità. Una volta ultimata la compilazione, sarà possibile convertire il modello in PDF o procedere alla stampa.
