Verbale CDA accertamento causa di scioglimento – Esempio e Fac simile

VERBALE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Accertamento del verificarsi di una causa di scioglimento ex art. 2484 c.c.

Società: _______________________________ (S.p.A. / S.r.l.)
Sede legale: ____________________________ C.F./P. IVA __________________
Iscrizione Registro Imprese di __________, n. __________
Data: ___/___/_____ Ora: _____ Luogo: ____________________________

Presiede: ____________________________ (Presidente del CdA)
Segretario: __________________________

Sono presenti (anche in audio/video collegamento, se consentito dallo statuto e documentata l’identificazione):
– ____________________________ (Consigliere)
– ____________________________ (Consigliere)
– ____________________________ (Consigliere)
[Elenco completo dei componenti in carica. Indicare eventuali assenti giustificati.]

Il Presidente, constatata e fa risultare a verbale la regolare convocazione del Consiglio secondo statuto, la presenza del numero legale dei componenti e l’idoneità della seduta a deliberare, dichiara aperta la riunione e pone in trattazione il seguente

ORDINE DEL GIORNO
1) Accertamento del verificarsi di una causa di scioglimento della società ai sensi dell’art. 2484 c.c.;
2) Convocazione dell’assemblea dei soci per deliberare la messa in liquidazione e la nomina dei liquidatori ex art. 2487 c.c.;
3) Determinazioni conseguenti, adempimenti verso il Registro delle Imprese e limiti gestori ex art. 2486 c.c.

PREMESSE
Il Presidente illustra al Consiglio i fatti e gli atti documentali dai quali emerge il verificarsi della seguente causa di scioglimento di cui all’art. 2484 c.c.:
[selezionare e compilare]
– decorso del termine di durata statutario al ___/___/_____;
– conseguimento dell’oggetto sociale / sopravvenuta impossibilità di conseguirlo (descrizione sintetica): ____________________________;
– impossibilità di funzionamento o continuata inattività dell’assemblea (circostanze e riscontri): ____________________________;
– riduzione del capitale al di sotto del minimo legale a seguito di perdite (richiamo a situazioni contabili/procedure ex artt. 2447/2482-ter): ____________________________;
– deliberazione assembleare di scioglimento adottata in data ___/___/_____ (solo per completezza documentale);
– altra causa prevista dallo statuto: ____________________________.

Il Presidente deposita agli atti la documentazione di supporto (situazione patrimoniale/prospetti, verbali, relazione, attestazioni) e apre la discussione. Dopo ampio esame, il Consiglio, riconosciuta la sussistenza della causa e valutata l’urgenza degli adempimenti di legge, passa a deliberare.

DELIBERA
1) di accertare, ai sensi e per gli effetti dell’art. 2484 c.c., il verificarsi della causa di scioglimento della società, come sopra identificata, con riferimento alla data del ___/___/_____;
2) di dare atto che gli effetti dello scioglimento decorreranno dalla data di iscrizione nel Registro delle Imprese della presente dichiarazione di accertamento, che sarà depositata senza indugio, ai sensi dell’art. 2485 c.c., a cura dell’organo amministrativo;
3) di conferire mandato al Presidente / Amministratore Delegato ____________________________ di sottoscrivere la dichiarazione di accertamento, predisporre e depositare, con firma digitale, pratica telematica al Registro delle Imprese competente (modulistica Comunica/RI) allegando il presente verbale e la documentazione di supporto, nonché di compiere ogni connesso adempimento pubblicitario;
4) di convocare l’assemblea dei soci (straordinaria per S.p.A.; dei soci per S.r.l.) presso ____________________________ in data ___/___/_____ alle ore _____, per deliberare:
a) l’entrata in liquidazione della società e i criteri di svolgimento;
b) la nomina del/dei liquidatore/i, la determinazione dei poteri e dei compensi, con iscrizione degli esiti ai sensi degli artt. 2487 e 2487-bis c.c.;
5) di stabilire che, dalla data del presente accertamento e sino all’iscrizione della nomina dei liquidatori, l’organo amministrativo limiterà la gestione ai soli atti conservativi del patrimonio sociale ed eviterà nuove operazioni non strettamente necessarie, ai sensi dell’art. 2486 c.c.; ogni atto eccedente dovrà essere previamente sottoposto al Consiglio con idonea motivazione di necessità e urgenza;
6) di incaricare il Direttore amministrazione/finanza o professionista incaricato ____________________________ di predisporre una situazione patrimoniale aggiornata alla data dell’entrata in liquidazione, nonché un rendiconto della gestione fino a tale data, da mettere a disposizione dell’assemblea e del/dei futuri liquidatore/i;
7) di informare senza indugio l’organo di controllo / il revisore legale (se nominati) trasmettendo copia del presente verbale.

Varie ed eventuali: ____________________________.

Null’altro essendovi da deliberare e nessuno chiedendo la parola, il Presidente dichiara chiusa la seduta alle ore _____, previa lettura, approvazione e sottoscrizione del presente verbale.

Luogo e data: ____________________________

Il Presidente del CdA Il Segretario
____________________________ ____________________________

Allegati:
A) documentazione a supporto dell’accertamento (situazioni contabili/relazioni/verbali);
B) bozza di dichiarazione di accertamento ex art. 2484 c.c. per il Registro Imprese;
C) avviso di convocazione assemblea ex art. 2487 c.c.